廣東綠晟環(huán)保股份有限公司

境內期貨套期保值管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范廣東綠晟環(huán)保股份有限公司（以下稱“公司”）的套期保值業(yè)務，發(fā)揮套期保值業(yè)務在公司生產經(jīng)營中規(guī)避價格風險的功能，根據(jù)商品交易所有關期貨交易規(guī)則、《公司章程》等規(guī)定，結合公司實際，制定本制度。

第二條 套期保值是為沖抵現(xiàn)貨價格風險而買賣期貨合約的行為。

第三條 公司在商品期貨市場，進行套期保值業(yè)務只能以規(guī)避生產經(jīng)營中的原材料及產成品價格風險為目的，不得進行投機交易。

第四條 公司期貨套期保值業(yè)務應遵守以下基本原則：

（一）公司的期貨套期保值業(yè)務，只限于在境內期貨交易所進行場內市場交易，不得進行場外市場交易。

（二）進行套期保值業(yè)務的品種限于與公司生產經(jīng)營相關的原材料及產成品。

（三）公司進行套期保值的數(shù)量原則上不得超過實際現(xiàn)貨交易的數(shù)量，期貨持倉量應不超過套期保值的現(xiàn)貨量。

（四）公司應以公司名義設立套期保值交易賬戶，不得使用他人賬戶進行套期保值業(yè)務。

（五）公司應具有與套期保值保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行套期保值。公司應嚴格控制套期保值的資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。

第五條 本辦法適用于廣東綠晟環(huán)保股份有限公司及其子公司。

第二章 審批權限

第六條 公司進行套期保值需經(jīng)廣東生益科技股份有限公司（以下簡稱“生益科技”）董事會批準，每年套期保值占用期貨保證金額度控制在生益科技董事會批準的額度范圍內進行，在批準的額度范圍內每次具體操作無需再經(jīng)生益科技董事會批準。

期貨套期保值屬于下列情形之一的，應當在生益科技董事會審議通過后提交生益科技股東大會審議：

（一）預計動用的交易保證金和權利金上限（包括為交易而提供的擔保物價值、預計占用的金融機構授信額度、為應急措施所預留的保證金等，下同）占生益科技最近一期經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元人民幣；

（二）預計任一交易日持有的最高合約價值占生益科技最近一期經(jīng)審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣。

第七條 生益科技董事會授權公司期貨套期保值決策委員會具體執(zhí)行。各項套期保值業(yè)務必須嚴格限定在經(jīng)批準的套期保值計劃內進行，不得超范圍操作。

第三章 機構與職責

第八條 成立期貨套期保值決策委員會，作為公司境內期貨套期保值業(yè)務的決策機構，成員由公司總經(jīng)理、銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)、財務總監(jiān)、子公司總經(jīng)理等組成(5人決策小組)。期貨決策委員會組長為公司總經(jīng)理，決策委員會負責對套期保值業(yè)務中的重大問題進行決策，包括公司境內期貨保值政策、公司套期保值方案、授權安排以及風險事故的處理。公司總經(jīng)理代表期貨決策委員會進行境內期貨業(yè)務授權。

第九條 成立期貨套期保值日常工作組，為境內期貨套期保值業(yè)務的日常工作機構，成員由公司銷售總監(jiān)、財務總監(jiān)、期貨交易員、期貨出納員組成。日常工作組組長為銷售總監(jiān)，日常工作組負責公司套保方案的提出以及期貨日常工作安排協(xié)調。具體工作如下：

（一）銷售總監(jiān)負責根據(jù)公司決策委員會決策通過的套期保值方案下達期貨套期保值操作指令和監(jiān)督指令的執(zhí)行；

（二）期貨交易員負責市場行情的信息搜集、匯總，并編制、提出套期保值方案預案；按照指令進行期貨操作，并及時向指令下達人匯報行情變化和走勢，核對期貨交易記錄是否正確，并按照要求編制期貨持倉變更報表；

（三）財務總監(jiān)負責期貨出入金有關資料的收集、審核、保管，負責期貨相關報表的核對及匯總報送，負責對期貨業(yè)務的核算；

（四）期貨出納人員負責按照期貨出入金審批單辦理出入金手續(xù)，拒絕手續(xù)不全的出入金辦理指令。

第十條 市場部負責收集、整理、分析相關市場信息，并提供報告給日常工作組。

第十一條 財務部和綜合部負責期貨業(yè)務的風險控制和合規(guī)監(jiān)督，設立風控人員專人負責風險控制和合規(guī)監(jiān)督，主要審核境內期貨經(jīng)紀公司資信、監(jiān)督公司境內期貨套期保值業(yè)務的執(zhí)行情況。

第四章 方案制定與決策

第十二條 境內期貨公司總體保值方案由期貨交易員擬定草案，報日常工作組討論通過后，以套期保值方案審批表的形式提出預案，套期保值預案報期貨決策委員會決策，期貨決策委員會決策套期保值方案實行釘釘流程審批制，釘釘流程審批通過后的套期保值方案交由日常工作組實施。

第十三條 公司套期保值方案經(jīng)期貨決策委員會批準后，分別在公司銷售部、財務部、綜合部存檔。

第十四條 套期保值方案修正。當宏觀經(jīng)濟、產業(yè)政策、公司經(jīng)營、市場行情等發(fā)生較大變化時，公司有必要對原來制定的套保方案進行修正。方案修正按本辦法第十二條規(guī)定執(zhí)行。

第五章 方案執(zhí)行

第十五條 公司對期貨業(yè)務實行授權管理，公司期貨業(yè)務授權由公司總經(jīng)理簽署，交易由期貨操作人員負責,資金調撥由財務出納員負責，經(jīng)紀人員的授權變動應及時調整。

第十六條 日常工作組推薦適合的期貨經(jīng)紀公司，由風控人員對其進行信用評估，報期貨決策委員會批準后，由公司總經(jīng)理或授權人簽署開戶合同，合同在銷售部存檔。

第十七條 日常工作組負責具體下單操作。交易員按審批后的套期保值方案和銷售總監(jiān)指令選擇具體時機通過遠程交易系統(tǒng)進行交易操作。成交確認后，交易員應于交易當日填寫交易確認單，包括交易的境內期貨經(jīng)紀機構、交易時間、交易品種、交易價位、交易量、交易方向等具體內容，交易當日收盤后及時將交易確認單傳遞給期貨出納人員，同時將相關信息告知風控員。

第十八條 期貨出納人員在每次交易成交收市后應登陸交易系統(tǒng)下載成交單、標準合約結算明細表、資金情況表，核查交易確認單所列交易內容與期貨經(jīng)紀公司的結算單是否一致，核查無誤后簽字確認，并于當日將交易確認單反饋至交易員存檔。如成交結果有誤，結算員應在當日反饋交易員處理。

第十九條 交易人員交易后馬上發(fā)現(xiàn)存在錯單的，是交易方向或交易合約出錯的由交易員立即進行反向操作平倉，是交易的量出錯的，立即進行反向平倉，將頭寸控制在實際計劃的量以內，并將出錯原因和處理方式進行總結并上報日常工作組組長；期貨出納人員反饋信息給交易員出現(xiàn)錯單的，由交易員將錯單原因和擬進行的錯單處理方案上報日常工作組組長審批，并按審批后的錯單處理方案進行操作。

第二十條 風控員負責核查每次交易是否符合公司套期保值決策方案，并對保證金賬戶風險度實行監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)和不按保值方案交易，應及時報相關負責人。

第六章 出入金管理

第二十一條 財務總監(jiān)負責套期保值業(yè)務的資金調撥管理，應對套期保值方案的資金使用做好預算和現(xiàn)金流管理，確保套期保值業(yè)務能夠順利開展。

第二十二條 銷售總監(jiān)負責交易所專用結算賬戶和公司期貨專用賬戶之間的資金調撥和安全。

第二十三條 如套期保值方案進行修正涉及資金使用預算變化的，交易員應及時通知財務總監(jiān)預先進行準備。

第七章 結算管理

第二十四條 公司在期貨經(jīng)紀公司結算銀行開設期貨專用賬戶，用于存放保證金及相關款項。交易所與公司之間期貨業(yè)務資金的往來通過交易所專用結算賬戶和公司期貨專用賬戶辦理。

第二十五條 如果需要追加保證金，交易員提交期貨保證金支付通知單由銷售總監(jiān)、財務總監(jiān)及總經(jīng)理按公司相關支付程序安排。

第二十六條 期貨出納員每次應及時取得期貨經(jīng)紀公司提供的結算數(shù)據(jù)，做好核對工作。如對期貨經(jīng)紀公司結算數(shù)據(jù)有異議，財務部應在第二天開市前三十分鐘之前以書面形式通知期貨經(jīng)紀公司。遇特殊情況，可在第二天開市后二小時內以書面形式通知期貨經(jīng)紀公司。

第二十七條 期貨出納員負責于月底時核查公司期貨盈虧及保證金情況與期貨經(jīng)紀公司結算單是否一致，如無誤予以確認后應及時制作月度結算單交會計核算人員進行賬務處理，并應及時將月度結算單傳遞到交易員存檔。

第八章 風險管理

第二十八條 財務部和綜合部負責監(jiān)督期貨業(yè)務風險政策的執(zhí)行進行風險評估、監(jiān)控和報告。

第二十九條 風險控制員要在每年末前對公司期貨套期保值業(yè)務進行合規(guī)檢查并出具合規(guī)檢查報告提交期貨決策委員會。

第三十條 生益科技內部審計部門應對套期保值業(yè)務進行檢查，監(jiān)督套期保值業(yè)務人員執(zhí)行風險管理政策和風險管理工作程序，及時防范業(yè)務中的操作風險。

第三十一條 公司應合理計劃和安排使用保證金，保證套期保值過程正常進行；應合理選擇保值月份，避免市場流動性風險。

第三十二條 公司應嚴格按照規(guī)定安排和使用境內期貨業(yè)務人員，加強相關人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高相關人員的綜合素質。

第三十三條 公司設立符合要求的計算機系統(tǒng)及相關設施，確保交易工作正常開展。

第九章 報告制度

第三十四條 公司持倉頭寸變動時，交易員當日通過公司釘釘系統(tǒng)向期貨決策委員會成員提交期貨日報并發(fā)送期貨出納員及風控員。

第三十五條 公司持倉頭寸變動時，期貨出納員每月向期貨決策委員會書面報告結算盈虧狀況及保證金使用狀況等。

第三十六條 風控員每年向期貨決策委員會報告開口頭寸風險狀況、保證金使用狀況、累計結算盈虧、套期保值計劃執(zhí)行情況等。

第三十七條 遇有市場價格波動異常、資金出現(xiàn)短缺危機等緊急情況，風控員應及時向期貨決策委員會報告風險狀況以及可能的規(guī)避措施。

第十章 期貨套期保值業(yè)務的信息披露

第三十八條 公司進行套期保值業(yè)務應按照中國證監(jiān)會、上海證券交易所等相關規(guī)定，及時履行信息披露義務。

第十一章 檔案管理

第三十九條 銷售部、財務部和綜合部按照公司有關原始記錄要求對套期保值交易的相關內容進行記錄并妥善保存，存檔2年以上。

第四十條 境內期貨經(jīng)紀合同、授權文件等檔案保存期為15年。

第十二章 保密管理

第四十一條 期貨從業(yè)人員應遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露本公司的套期保值方案和計劃、交易情況、結算情況和資金狀況等，若有發(fā)生以上行為的，追究其相應責任。

第四十二條 期貨業(yè)務的計算機系統(tǒng)實行分級授權管理制度，如計算機管理人員因崗位變動或調離，應及時更改計算機密碼，如操盤手崗位變動或調離，而下單又是通過電子化交易完成的，必須更改下單密碼。

第十三章 附 則

第四十三條 若因未嚴格按本辦法規(guī)定操作，給公司造成損失的，公司將追究相關責任人的責任。

第四十四條 制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規(guī)及其他規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，按有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由生益科技董事會及時修訂。

第四十五條 本制度自生益科技董事會審議通過之日起生效實施，修改時亦同。

第四十六條 本制度解釋權屬于生益科技董事會。